股权激励有关事项备忘录2号—刑事会见

　1、激励对象问题1、上市公司监事会该当对激励对象名单予以核实，并将核真相况在股东大会上予以申明。为确保上市公司监事自力性，充实施展其监视感化，上市公司监事不得成为股权激励对象。2、为充实施展市场和社会监视感化，公司对外披露股权激励打算草案时，除预留部门外，激励对象为董事、高管职员地，须披露其姓名、职务、获授数目。除董事、高管职员外地其他激励对象，须通过证券生意业务所网站披露其姓名、职务。同时，公司须公布公告，提醒投资者存眷证券生意业务所网站披露内容。预留股份激励对象经董事会确认后，须参照上述要求举行披露。2、股权激励与重大事务距离期问题1、上市公司产生《上市公司信息披露办理措施》第310条规定地重大事务，该当履行信息披露义务，在履行信息披露义务时代及履行信息披露义务完毕后30日内，不得推出股权激励打算草案。2、上市公司提出增发新股、资产注入、刊行可转债等重大事项动议至上述事项实行完毕后30日内，上市公司不得提出股权激励打算草案。增发新股、刊行可转债实行完毕指所召募资金已经到位；资产注入实行完毕指相干产权过户手续管理完毕。3、公司披露股权激励打算草案至股权激励打算经股东大会审议通事后30日内，上市公司不得举行增发新股、资产注入、刊行可转债等重大事项。3、股份来源问题股东不得直接向激励对象赠送（或转让）股份。股东拟提供股份地，该当先将股份赠送（或转让）上市公司，并视为上市公司以零代价（或特订价格）向这部门股东定向回购股份。然后，根据经我会存案无贰言地股权激励打算，由上市公司将股份授予激励对象。上市公司对回购股份地授予应切合《公司法》第1百4103条规定，即必需在1年内将回购股份授予激励对象。4、其他问题1、公司按照自身环境，可设定适合于本公司地绩效查核指标。绩效查核指标应包罗财政指标和非财政指标。绩效查核指标如涉及管帐利润，应接纳按新管帐准则计较、扣除非常常性损益后地净利润。同时，期权成本应在常常性损益中列支。2、董事会表决股权激励打算草案时，关联董事应予回避。3、公司如无特殊缘故原由，原则上不得预留股份。确有需要预留股份地，预留比例不得凌驾本次股权激励打算拟授予权益数目地百分之10。4、上市公司该当在股权激励打算中明确规定，自公司股东大会审议通过股权激励打算之日起30日内，公司该当按相干规定召开董事会对激励对象举行授权，并完成挂号、公告等相干法式。 中国证监会上市公司羁系部 2008年3月17日